当前位置: 首页 > 信息公开 > 政府信息公开 > 财政信息 > 财政预算

 


第一部分:部门概况

一、自治区地方税务局稽查局主要职责

自治区地税局稽查局是自治区地方税务局主管税务稽查工作的直属机构,主要职责:

1.协调、管理全区地方税务稽查工作,研究制定自治区地方税务稽查工作规程、制度和办法并监督实施;

2.监督考核稽查系统的各项工作,分析研究涉税违法案件的规律和特点,并提出征管建议和稽查建议;

3.负责组织、督办、协调和查处重大、重要涉税违法案件,组织开展税收专项检查和打击发票违法犯罪活动,受理涉税举报案件、案件听证等;

4.负责与公、检、法等部门联系协调处理相关涉税案件;协助自治区地方税务局负责稽查系统人事、经费的管理及其他相关工作。

二、机构设置情况及人员构成情况

自治区地方税务局稽查局是自治区地方税务局直属二级预算单位,单位现实有人数37人,其中在职人员为29人,退休人员8人。

第二部分:自治区地方税务局稽查局2018年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表

八、政府性基金预算拨款支出预算表

上述报表详见附件。

第三部分:自治区地方税务局稽查局2018年部门预算、“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算情况的总体说明

2018年部门收支总预算649.36万元。收入包括:经费拨款收入649.36万元,未纳入财政专户管理的其他收入0万元,上年结余收入0万元。支出包括:一般公共服务支出538.97万元,社会保障和就业支出56.40万元,医疗卫生与计划生育支出21.60万元,住房保障支出32.39万元。

二、部门收入预算情况说明

2018年收入总预算649.36万元,同比减少134.48万元,下降17.16%。其中:

经费拨款收入649.36万元,同比减少134.48万元,下降17.16%,下降的原因主要是信息建设方面(稽查辅助查账软件)的政府采购量减少。

2018年上年结余收入0万元。

三、部门支出预算情况说明

(一)支出预算总体说明

2018年支出总预算649.36万元,基本支出预算447.87万元,占支出总预算的68.97%,同比减少12.53万元,下降2.72%。项目支出预算201.49万元,占支出总预算的31.03%,同比减少121.95万元,下降37.7%。

(二)支出预算分类说明

1、按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:

(1)税收事务538.97万元,占支出总预算83%,同比减少145.24万元,下降21.23%。

(2)行政事业单位离退休56.4万元,占支出总预算8.69%,同比增加9.24万元,增长19.59%;增长的原因主要是政策性增人增支。

(3)行政事业单位医疗21.6万元,占支出总预算3.33%,同比增加3.32万元,增长18.16%。

(4)住房改革支出32.39万元,占支出总预算4.99%,同比减少1.8万元,下降5.26%,减少的原因是政策性减人减支。

2、按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算。基本支出预算447.87万元,占支出总预算的68.97%,同比减少12.53万元,下降2.72%。其中:

工资福利支出预算311.58万元,占基本支出预算69.57%,同比增加19.05万元,增长6.51%。主要是住房公积金支出按政府收支分类科目列入工资福利支出。

商品和服务支出预算121.37万元,占基本支出预算27.10%,同比减少0.17万元,下降0.14%。

对个人和家庭的补助支出预算14.92万元,占基本支出预算3.33%,同比减少31.41万元,下降67.80%。减少的原因是住房公积金支出按政府收支分类科目不列入对个人和家庭的补助支出。

(2)项目支出预算。

项目支出预算201.49万元,占支出总预算的31.03%,同比减少121.95万元,下降37.70%。

四、财政拨款收支预算情况的总体说明

自治区地方税务局稽查局2018年财政拨款收支总预算649.36万元。收入全部为一般公共预算拨款。支出包括:一般公共服务支出538.97万元,社会保障和就业支出56.40万元,医疗卫生与计划生育支出21.60万元,住房保障支出32.39万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2018年一般公共预算支出预算649.36万元,其中:基本支出447.87万元,项目支出201.49万元。

(一)行政运行(税收事务)337.48万元。主要用于单位行政在职人员工资性支出及日常公用经费支出。

(二)一般行政管理事务(税收事务)61.73万元。主要用于单位职工教育培训费、编外人员经费、残疾人保障金专项经费等方面支出。

(三)税务办案139.76万元。主要用于税务稽查办案的支出。

(四)归口管理的行政单位离退休2.41万元。主要用于单位开支的离退休经费。

(五)机关事业单位基本养老保险缴费支出53.99万元,主要是单位缴纳的基本养老保险费支出。

(六)行政单位医疗21.60万元。主要用于单位基本医疗保险缴费。

(七)住房公积金32.39万元。主要是单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2018年一般公共预算基本支出447.87万元,其中:

人员经费326.50万元,主要包括基本工资94.02万元、津贴补贴101.21万元、奖金7.83万元、机关事业单位基本养老保险缴费53.99万元、城镇职工基本医疗保险缴费21.60万元、其他社会保障缴费0.54万元、住房公积金32.39万元、退休费1.42万元、其他对个人和家庭的补助支出13.50万元。

公用经费121.37万元,主要包括:办公费8.18万元、印刷费2.04万元、水费1.63万元、电费5.11万元、邮电费9.64万元、差旅费26.12万元、维修(护)费1.22万元、会议费5.18万元、培训费1.51万元、公务接待费2.44万元、劳务费1.37万元、工会经费5.4万元、福利费2.74万元、公务用车运行维护费8.02万元、其他交通费用27.36万元、其他商品和服务支出13.41万元。

七、“三公”经费预算情况说明

2018年 “三公”经费预算共10.46万元,与上年持平。

(一)因公出国(境)经费2018年预算0万元,与上年持平。

(二)公务接待费2018年预算2.44万元(其中一般公共预算2.44万元),与上年持平。

(三)公务用车购置及运行费2018年预算8.02万元(其中一般公共预算8.02万元),与上年持平。其中:

1.公务用车运行维护费预算8.02万元(其中一般公共预算8.02万元)。

2.公务用车购置费为0万元。

八、政府性基金预算拨款支出预算说明

我局无政府性基金预算。

九、其他事项说明

(一)机关运行经费情况说明

2018年我局本级机关运行经费财政拨款预算71.81万元,较2017年预算减少6.95万元,下降8.82%,主要原因是政策性减人减支。

(二)政府采购情况说明

2018年我局政府采购预算87.85万元,同比减少108.89万元,下降55.35%,减少的原因主要是稽查信息化建设方面的政府采购项目金额减少。其中政府集中采购预算7.25万元,占政府采购预算8.25%,同比减少109.49万元,下降93.79%;部门集中采购预算80.6万元,占政府采购预算91.75%,同比增加0.6万元,增长0.75%。

政府采购资金类型:全部为一般公共预算拨款87.85万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中货物类采购预算7.85万元,工程类采购预算0万元,服务类采购预算80万元。

(三)国有资产占有使用情况说明

2018年部门预算车辆占有使用情况:我局共有车辆2辆,车辆用途均为一般执法执勤用车。

(四)预算绩效情况说明

根据自治区财政厅项目绩效目标编制管理要求,2018年除公用经费、人员经费、“三公”经费、贷款还本付息经费等以外的所有预算额度在200万元以上(含200万元)部门预算项目(涉及国家安全、军事等涉密的项目除外)和对下专项转移支付资金项目,必须编制项目绩效目标。故,我局2018年各预算项目均未达到项目绩效目标编制管理要求。

第四部分  名词解释

一、经费拨款(自治区本级财政拨款):自治区本级财政当年拨付的资金。

二、未纳入财政专户管理的其他资金:包括各级地方政府为弥补自治区本级财政拨款资金不足而安排给地税部门的业务经费补助、基本户利息收入以及各项代收手续费收入等。

三、上年结余收入:以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务(类)税收事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实施公务员管理的事业单位)用于保障机构运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务(类)税收事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实施公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

六、一般公共服务(类)税收事务(款)税务办案(项):反映税务稽查机构办案的支出。

七、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实施公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

八、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

九、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗费。

十、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、“三公”经费:纳入预决算管理的“三公”经费,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费用。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国际城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十四、机关运行经费:保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、政府集中采购:是指将纳入集中采购目录的通用类政府采购项目,委托政府集中采购机构代理的政府采购活动。

十六、部门集中采购:是指将纳入集中采购目录的专用类政府采购项目,委托社会代理机构代理的政府采购活动。


    附件:广西壮族自治区地方税务局稽查局2018年部门预算公开表.xls

相关附件下载:
关闭本页